Công ty CP Gang thép Thái Nguyên (Gang thép Thái Nguyên; UPCoM: TIS) vừa công bố báo cáo tài chính quý 3/2023. Theo đó, doanh nghiệp sản xuất thép này tiếp tục ghi nhận tình hình kinh doanh bết bát, báo lỗ 58,5 tỷ đồng, gấp đôi so với cùng kỳ năm 2022 (-25 tỷ đồng).
Cụ thể, trong quý 3/2023, doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ của Gang thép Thái Nguyên đạt 2.413 tỷ đồng, giảm 7,3% so với cùng kỳ.
Bên cạnh hoạt động kinh doanh suy giảm, doanh nghiệp sản xuất thép này còn gánh thêm phần tăng về chi phí tài chính và chi phí quản lý doanh nghiệp. Trong quý 3/2023, chi phí tài chính ở mức 43,4 tỷ đồng, tăng 14% so với cùng kỳ. Chi phí quản lsy doanh nghiệp ở mức 49 tỷ đồng, tăng 36% so với cùng kỳ.
Điểm sáng duy nhất trong hoạt động kinh doanh của Gang thép Thái Nguyên trong quý 3/2023 là doanh thu hoạt động tài chính tăng đột biến gấp hơn 3 lần cùng kỳ lên 10 tỷ đồng.
Lũy kế 9 tháng đầu năm 2023, doanh thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ của Gang thép Thái Nguyên đạt 6.789 tỷ đồng, giảm 28,7% so với cùng kỳ (9.525). Trong khi, chi phí tài chính của doanh nghiệp tăng 28,7% so với cùng kỳ lên 130 tỷ đồng (phần lớn là lãi vay phải trả 129 tỷ đồng). Chi phí quản lý doanh nghiệp là 121 tỷ đồng, tăng 2,5 so với cùng kỳ. Điểm sáng doanh thu hoạt động tài chính tăng 71,4% so với cùng kỳ lên 24 tỷ đồng.
Kết quả lũy kế 9 tháng đầu năm, Gang thép Thái Nguyên báo lỗ 194 tỷ đồng, trong khi cùng doanh nghiệp này vẫn báo lãi 7,9 tỷ đồng.
Giải trình nguyên nhân tăng giảm lợi nhuận quý 3/2023, Gang thép Thái Nguyên cho biết, lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp lỗ 58,5 tỷ đồng, tăng lỗ 33 tỷ đồng so với cùng kỳ năm trước là do quý 3/2023, thị trường thiêu thụ thép gặp nhiều khó khăn, sản lượng và giá bán giảm trong khi giá nguyên liệu đầu vào cao. Cụ thể, sản lượng tiêu thụ thép cản giảm 14.490,085 tấn, tỷ lệ giảm 8,3% so với cùng kỳ; Lợi nhuận gộp báo riêng quý 3/năm 2023 chỉ đạt 17,3 tỷ đồng giảm 5,3 tỷ đồng, với tỷ lệ giảm 23% so với cùng kỳ. Báo cáo hợp nhất giảm 10,8 tỷ đồng với tỷ lệ giảm 24% so với cùng kỳ; Chi phí quản lý tại báo cáo riêng quý 3/2023 tăng 13,7 tỷ đồng và tại báo cáo hợp nhất tăng 12,9 tỷ đồng so với cùng kỳ năm 2022 chủ yếu là do quý 3/2022 có khoản hoàn nhập dự phòng tiền lương 27,2 tỷ đồng; Chi phí tài chính tại báo cáo riêng quý 3/2023 tăng 9,3 tỷ đồng và tại báo cáo hợp nhất tăng 5,2 tỷ đồng so với cùng kỳ năm 2022 chủ yếu do tăng chi phí lãi vay và giảm hoàn nhập dự phòng đầu tư dài hạn.
Tính đến ngày 30/9/2023, tổng tài sản của Gang thép Thái Nguyên đạt 10.690 tỷ đồng, tăng hơn 500 tỷ đồng so với đầu năm. Tuy nhiên, vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp giảm 14% so với đầu năm xuống còn 1.679 tỷ đồng. Nợ phải trả tăng gần 800 tỷ đồng so với đầu năm lên mức 9.011 tỷ đồng. Như vậy, hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp là 5,36 lần.
Bảng cân đối kế toán còn thể hiện những áp lực thanh khoản trong ngắn hạn của Gang thép Thái Nguyên. Cụ thể, tại thời điểm 30/9/2023, tài sản ngắn hạn của doanh nghiệp ở mức 2.720 tỷ đồng, trong đó tiền mặt là 108 tỷ đồng, các khoản thu ngắn hạn là 761 triệu đồng. Hàng tồn kho của doanh nghiệp gần như đi ngang ở mức 1.790 tỷ đồng, tài sản ngắn hạn khác là 60,6 tỷ đồng.
Ở bên kia bảng cân đối, nợ ngắn hạn của doanh nghiệp tăng hơn 660 tỷ đồng so với đầu năm lên mức 6.478 tỷ đồng. Trong đó vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn ở mức 2.871 tỷ đồng, giảm 0,97% so với đầu năm.
Trên thị trường chứng khoán, kết phiên giao dịch ngày 14/10, giá cổ phiếu TIS đứng giá ở mức giá 4.400 đồng/cổ phiếu. Khối lượng giao dịch khớp lệnh là hơn 17 nghìn đơn vị.
