HAGL chưa thanh toán hơn 350 tỷ đồng tiền lãi trái phiếu cho BIDV trong nửa đầu năm, sẽ tất toán hơn 3.800 tỷ đồng trái phiếu vào quý 3/2023

Mới đây, tập đoàn Hoàng Anh Gia Lai (HAGL, mã chứng khoán: HAG) đã có văn bản gửi Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) về tình hình thanh toán gốc, lãi trái phiếu đến ngày 30/6.

Theo đó, doanh nghiệp của bầu Đức chưa thanh toán lãi hai kỳ liên tiếp của lô trái phiếu HAGLBOND16.26 với tổng số tiền phải trả là gần 356 tỷ đồng. Trong khi đó, với lô trái phiếu  HAG2012.300, công ty này đã toán nốt phần lãi 29,6 tỷ đồng chưa trả từ một năm trước. 

HAGL cho biết  nguồn tiền để thanh toán là từ khoản nợ của nhóm CTCP Nông nghiệp Quốc tế Hoàng Anh Gia Lai (HAGL Agrico, mã chứng khoán: HNG) và các công ty con, hiện tại đã thỏa thuận lộ trình trả nợ 3 bên và thanh lý một số tài sản không sinh lợi của công ty.

Theo báo cáo thực hiện cam kết của doanh nghiệp đối với người sở hữu trái phiếu được HAGL công bố cùng ngày, thời hạn thanh toán mà doanh nghiệp này đã cam kết với nhà đầu tư sở hữu trái phiếu HAGLBOND16.26 là quý 3/2023.

Cụ thể, công ty sẽ phải phải thanh toán 3.864 tỷ đồng, bao gồm 1.157 tỷ đồng tiền gốc và 2.707 tỷ đồng tiền lãi của lô trái phiếu HAGLBOND16.26. 

Được biết, lô trái phiếu HAGLBOND16.26 được phát hành ngày 30/6/2016, kỳ hạn 10 năm, có tài sản đảm bảo với tổng giá trị là 6.596 tỷ đồng. Hiện tại, số lượng trái phiếu đang lưu hành còn lại là 5.271 tỷ đồng.

Mức lãi suất của lô trái phiếu bằng trung bình tiền gửi tiết kiệm 12 tháng tại 4 ngân hàng quốc doanh cộng thêm biên độ 3%. Ví dụ trong năm 2023 là 9,3%/năm - 10,4%/năm. Mục đích phát hành là bổ sung vốn cho các dự án đầu tư và tái cấu trúc nợ cho tập đoàn. Trái chủ là BIDV. 

Hồi tháng 9/2022, HAGL đã thông báo trả một phần nợ gốc trái phiếu hơn 600 tỷ đồng cho BIDV. Theo hợp đồng đặt mua và hoán đổi trái phiếu giữa HAGL với BIDV, số tiền dùng để trả được lấy từ việc thu nợ của HAGL Agrico và nguồn tiền từ hoạt động sản xuất - kinh doanh.

HAGL cũng đã công bố việc ký kết thoả thuận cam kết với HAGL Agrico và BIDV về việc tách bạch, giải chấp/giải trừ nghĩa vụ bảo đảm đối với toàn bộ tài sản thuộc sở hữu của nhóm HAGL Agrico ra khỏi nghĩa vụ trái phiếu HAGL năm 2016. Đồng thời, tài sản của HAGL chỉ bảo đảm cho nghĩa vụ đối với trái phiếu của tập đoàn này.

HAGL bị kiểm toán nghi ngờ khả năng hoạt động liên tục

HAGL cũng vừa công bố BCTC hợp nhất bán niên 2023 đã được soát xét. Theo đó, lợi nhuận nửa đầu năm nay đạt 385 tỷ đồng, giảm 137 tỷ đồng so với cùng kỳ năm trước (giảm 26%) và giảm 20 tỷ đồng so với báo cáo tự lập. Hoàng Anh Gia Lai đã có lãi 9 quý liên tiếp.

Mặc dù vậy, tại báo cáo soát xét, đơn vị kiểm toán Ernst & Young nhấn mạnh việc tại ngày 30/6, công ty này đang lỗ lũy kế 2.959 tỷ đồng và nợ ngắn hạn vượt quá tài sản ngắn hạn 2.004 tỷ đồng. Ngoài ra, HAGL cũng đang vi phạm một số cam kết đối với hợp đồng trái phiếu và đang chưa thanh toán các khoản nợ gốc vay và lãi trái phiếu đến hạn thanh toán.

Các điều kiện này cho thấy có sự tồn tại của yếu tố không chắc chắn trọng yếu có thể dẫn đến nghi ngờ đáng kể về khả năng hoạt động liên tục.

Giải trình ý kiến của kiểm toán, HAGL cho biết, tại ngày lập BCTC bán niên đã được soát xét, tập đoàn đã lập kế hoạch cho 12 tháng tiếp theo bao gồm dòng tiền dự kiến sẽ được tạo ra từ việc thanh lý một phần các khoản đầu tư tài chính, thu hồi nợ từ các đối tác, dòng tiền từ việc phát hành cổ phiếu riêng lẻ cho các cổ đông, tiền đi vay các ngân hàng thương mại và dòng tiền tạo ra từ các dự án đang triển khai.

Công ty cũng đang trong quá trình làm việc với các bên cho vay về điều chỉnh các điều khoản đã bị vi phạm của các hợp đồng vay và trái phiếu có liên quan. Công ty đang trong quá trình đàm phán tái cơ cấu một số khoản nợ quá hạn, đồng thời hoạt động kinh doanh từ heo và chuối tiếp tục tạo ra nguồn tiền lớn trong năm 2023.

Doanh nghiệp có thể hoàn trả các khoản nợ khi đến hạn và tiếp tục hoạt động trong kỳ kế toán tiếp theo.

Tại ngày 30/6, HAGL có vay nợ ngắn hạn 4.115 tỷ đồng và vay nợ dài hạn 3.970 tỷ đồng, tổng cộng khoảng 8.100 tỷ đồng.