Điều kỳ lạ của công ty kiểm toán giúp ông Nguyễn Cao Trí trong vụ Sài Gòn Đại Ninh

Công ty kiểm toán trong vụ án Sài Gòn Đại Ninh

Kết luận điều tra của Cơ quan cảnh sát điều tra Bộ Công an nêu rõ, để được xem xét gia hạn dự án Đại Ninh, đại gia Nguyễn Cao Trí, Tổng giám đốc Công ty Sài Gòn Đại Ninh, phải chứng minh năng lực tài chính, có vốn điều lệ 2.000 tỷ đồng.

Để hợp thức hóa hồ sơ, ông Trí đã ký hợp đồng với Công ty TNHH Kiểm toán DFK Việt Nam.

Công ty Kiểm toán DFK Việt Nam đã ký ban hành Báo cáo kiểm toán độc lập về tình hình góp vốn điều lệ của các cổ đông tại ngày 31/12/2020, xác định vốn góp của chủ sở hữu là 2.000 tỷ đồng.

Cơ quan điều tra xác định, các cá nhân tại Công ty Kiểm toán DFK Việt Nam chỉ căn cứ vào tài liệu, chứng từ bản phô tô, đóng dấu treo, phiếu thu, giấy chứng nhận sở hữu cổ phần; không kiểm tra, đối chiếu tài liệu, chứng từ gốc, không có chứng từ chứng minh như sao kê, sổ quỹ tiền mặt…

Lãnh đạo DFK Việt Nam khai không biết dự án bị kiến nghị thu hồi, không biết việc Thanh tra Chính phủ đang xác minh đơn xin gia hạn dự án. DFK Việt Nam cho rằng báo cáo kiểm toán này không có giá trị pháp lý và cũng không biết nhóm ông Trí dùng báo cáo kiểm toán vào mục đích gì.

Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an đánh giá chưa đủ căn cứ xác định vai trò của lãnh đạo Công ty kiểm toán DFK nhưng kiến nghị Bộ Tài chính xem xét, xử lý nghiêm vi phạm trong quá trình thực hiện kiểm toán. Cơ quan đề nghị thu hồi 50 triệu đồng phí dịch vụ kiểm toán hưởng lợi không chính đáng để sung công quỹ nhà nước.

Công ty Kiểm toán DFK Việt Nam: Doanh thu không đến từ kiểm toán

Công ty TNHH Kiểm toán DFK Việt Nam được thành lập vào năm 2003. Trụ sở chính tại quận Tân Bình, TP. HCM. Tổng giám đốc kiêm người đại diện pháp luật là ông Nguyễn Lương Nhân (SN 1969).

Vốn điều lệ của doanh nghiệp là 10 tỷ đồng. Trong đó, ông Nguyễn Lương Nhân góp 5 tỷ đồng, tương ứng tỷ lệ sở hữu 50%; ông Nguyễn Tiến Dũng góp 1,4 tỷ đồng, tỷ lệ sở hữu 14%; ông Phạm Thế Hưng góp 1,85 tỷ đồng, tỷ lệ sở hữu 18,5%; ông Nguyễn Thanh Tuấn góp 750 triệu đồng và ông Vũ Văn Sang góp 1 tỷ đồng.

Trên website, DFK Việt Nam giới thiệu công ty là một trong số ít các công ty kiểm toán tại Việt Nam được thành lập bởi các kiểm toán viên đã làm việc nhiều năm cho các công ty kiểm toán hàng đầu thế giới (“the Big Four”).

Từ năm 2007, DFK Việt Nam là thành viên độc lập của DFK International, mạng lưới quốc tế về kiểm toán và tư vấn doanh nghiệp, bao gồm 219 công ty thành viên hoạt động trên 101 quốc gia.

Về kết quả kinh doanh, doanh thu năm 2023 của DFK Việt Nam đạt gần 43,7 tỷ đồng, trong đó, chủ yếu là doanh thu khác với 43,6 tỷ đồng, còn lại, doanh thu kiểm toán lợi ích công chúng chỉ 90 triệu đồng.

Phần lớn chi phí trong năm 2023 của DFK Việt Nam là chi phí tiền lương, thưởng với 25,6 tỷ đồng.

Lợi nhuận sau thuế năm 2023 của DFK Việt Nam đạt hơn 1,4 tỷ đồng, giảm 27,5% so với năm 2022.